PEL 2025 : taux, plafond, intérêt du Plan Epargne Logement

À qui s'adresse le plan épargne logement ?

La souscription d’un plan épargne logement (PEL) est ouverte à tous. Il n’existe pas de conditions spécifiques pour son ouverture liées à votre âge, votre lieu de résidence ou votre nationalité. Néanmoins, il est à souligner que :

• le plan épargne logement est réservé aux personnes physiques (une association ou une entreprise n’est pas autorisée à sa souscription) ;
• les personnes sous protection juridique (curatelle, tutelle, etc.) doivent passer par l'intermédiaire de leur représentant légal pour procéder à l’ouverture du PEL.

Comment utiliser un plan épargne logement ?

L’utilisation de votre PEL est soumise à certaines règles. En effet, avant de pouvoir bénéficier des fruits de votre épargne, vous devez préalablement attendre une période de quatre années. Il s’agit du délai minimum pour pouvoir retirer de l’argent de votre plan épargne logement sans craindre de pénalités.

Au cours de cette période, vous effectuez des versements réguliers, dont le montant a été clairement défini dans le contrat qui vous lie à la banque. Passé ce délai de quatre ans, vous pouvez ensuite décider de clôturer votre plan d’épargne logement, de le poursuivre ou de solliciter un prêt épargne logement qui s’apparente à un type de prêt immobilier.

Comment effectuer les versements ?

Lors de la phase d’épargne, vous devez respecter certaines règles de versement. En effet, à l’ouverture du compte vous devez effectuer un premier dépôt de 225 € minimum.

Ensuite, chaque année, vous devez effectuer un versement minimum de 540 € que vous pouvez répartir de l’une des manières suivantes :

• 45 € par mois ;
• 135 € par trimestre ;
• 270 € par semestre.

Vous êtes libre de choisir à quelle fréquence vous versez tant que vous respectez le minimum des 540 € annuels exigés à disposer au sein de votre plan épargne logement.

Quel est le plafond du plan épargne logement ?

Si vous devez respecter un minimum de dépôt, il existe également un plafond de plan épargne logementà ne pas dépasser : 61 200 €. Au-delà de cette somme, le versement est bloqué. Toutefois, il est à noter que le solde du PEL peut excéder ce plafond en tenant compte de l’ajout des intérêts.

Quelle est la durée d’un plan épargne logement ?

La durée minimale d’un PEL est de quatre ans. Si vous effectuez un retrait avant cette échéance, cela aura des conséquences sur vos avantages de plan épargne logement (droit à prêt, rémunération et prime éventuelle).

La durée maximale du plan épargne logement est de dix ans. Au-delà de cette durée de PEL maximale, vous ne pouvez plus effectuer de versements. Néanmoins, vous pouvez continuer de faire fructifier votre épargne car votre plan épargne logement continue de produire des intérêts pendant cinq ans.

Les taux du plan épargne logement en 2025

Le taux du plan épargne logement évolue régulièrement.

Taux de rémunération du plan épargne logement

Le taux de rémunération désigne les intérêts produits sur la somme versée. Ils sont capitalisables, c’est-à-dire que les intérêts du plan épargne logement viennent s’ajouter au capital déjà épargné.

Depuis le 1er janvier 2025, le taux de rémunération du plan épargne logement est de 1,75 %.

Le taux de rémunération du PEL est fixé par la Banque de France en fonction de la date d’ouverture de votre plan d’épargne logement. Ce taux de PEL reste ensuite en vigueur durant toute la durée de vie de votre compte épargne.

Historique des taux du plan épargne logement pendant la période d'épargne

Le taux de rémunération de votre PEL correspond à la date à laquelle vous y avez souscrit. Pour le découvrir, voici un tableau qui récapitule les taux en fonction de sa date de souscription :

Taux de rémunération du plan épargne logement 

Période d’ouverture du plan épargne logement	Taux de rémunération du plan épargne logement
Entre le 01/07/1985 et le 15/05/1986	4,75 %
Entre le 16/05/1986 et le 06/02/1994	4,62 %
Entre le 07/02/1994 et le 22/01/1997	3,84 %
Entre le 23/01/1997 et le 08/06/1998	3,10 %
Entre le 09/06/1998 et le 25/07/1999	2,90 %
Entre le 26/07/1999 et le 30/06/2000	2,61 %
Entre le 01/07/2000 et le 31/07/2003	3,27 %
Entre le 01/08/2003 et le 31/12/2015	2,50 %
Entre le 01/02/2015 et le 31/01/2016	2,00 %
Entre le 01/02/2016 et le 31/07/2016	1,50 %
Entre le 01/08/2016 et le 31/12/2022	1,00 %
Entre le 01/01/2023 et le 31/12/2023	2,00 %
Entre le 01/01/2024 et le 31/12/2024	2,25 %
Depuis le 1er janvier 2025	1,75 %

Source : Institut pour l’éducation financière du public.

Taux d’emprunt issu du plan épargne logement

Le PEL donne droit à un emprunt nommé prêt épargne logement, qui peut être plus ou moins avantageux selon les taux immobiliers pratiqués. Par exemple, en 2022, le taux du prêt épargne logement ne l’était pas vraiment, tant les taux de crédit immobiliers étaient bas.

Si l’on reprend l’historique des taux du prêt PEL, on constate qu’il a été de 4,20 % entre 2003 et 2015, puis de 3,20% de février 2015 à début 2016 et de 2,70% sur l’année 2016. Depuis le 1er août 2016, le taux d’emprunt issu du PEL est de 2,20%. Il n’a pas connu d’évolution depuis, et ce jusqu’en 2025.

Période d’ouverture du plan épargne logement	Taux de prêt
Entre le 01/07/1985 et le 15/05/1986	6,45 %
Entre le 16/05/1986 et le 06/02/1994	6,32 %
Entre le 07/02/1994 et le 22/01/1997	5,54 %
Entre le 23/01/1997 et le 08/06/1998	4,80 %
Entre le 09/06/1998 et le 25/07/1999	4,60 %
Entre le 26/07/1999 et le 30/06/2000	4,31 %
Entre le 01/07/2000 et le 31/07/2003	4,97 %
Entre le 01/08/2003 et le 31/12/2015	4,20 %
Entre le 01/02/2015 et le 31/01/2016	3,20 %
Entre le 01/02/2016 et le 31/07/2016	2,70 %
Entre le 01/08/2016 et le 31/12/2022	2,20 %
Entre le 01/01/2023 et le 31/12/2023	3,20 %
Entre le 01/01/2024 et le 31/12/2024	3,45 %
Depuis le 1er janvier 2025	2,95 %

Source : Institut pour l’éducation financière du public.

Quand sont versés les intérêts du plan épargne logement ?

Les intérêts du plan épargne logement générés sont versés au 31 décembre de chaque année. Par exemple, si vous épargnez en 2025, les intérêts produits par votre PEL au cours de l’année sont versés au 31 décembre de l’année 2025.

Quand est versée la prime d’État plan épargne logement ?

Pour les PEL souscrits depuis le 1er janvier 2018, la prime d’État a été supprimée.

Est-ce que le plan épargne logement est imposable ?

Les intérêts PEL produits par un plan épargne logement ouvert après le 1er janvier 2018 sont imposables. Les intérêts sont soumis à un prélèvement forfaitaire de 30 %. Ce dernier se compose :

• de l’impôt sur le revenu (12,80 %) ;
• des prélèvements sociaux (17,20 %).

Quels sont les avantages d’un plan épargne logement ?

Souscrire un PEL permet d’une part d’épargner et de faire fructifier cette épargne grâce aux intérêts que produisent le capital versé, mais pas seulement : voici les principaux avantages du plan épargne logement :

• un placement sans risque ;
• permet d’accéder à un prêt immobilier PEL à taux préférentiel appelé prêt épargne logement.

Les avantages du prêt épargne logement obtenu grâce au PEL :

• aucune surprise, le taux d’intérêt du prêt est connu à l’avance ;
• si l’épargne constituée grâce au PEL est importante, la capacité d’emprunt augmente également.

Quels sont les inconvénients du plan épargne logement ?

Il existe également des inconvénients au plan épargne logement. On peut notamment mentionner :

• les limites de versement dans le temps ;
• la fiscalité du PEL.

Le prêt épargne logement présente lui aussi certains inconvénients :

• si vous clôturez votre PEL avant ses 4 ans de vie, vous risquez de perdre votre droit à prêts ;
• le taux du prêt épargne logement est fixe. Lorsque les taux d’intérêts immobiliers sont hauts, le prêt épargne logement est intéressant, mais lorsque les taux sont bas, il devient obsolète.

Quelle est la différence entre un plan épargne logement et un CEL ?

Pour mieux vous aider à comprendre la différence entre les deux solutions d’épargne, voici un tableau qui récapitule les grands critères de chacun des produits financiers :

Différence entre un plan épargne logement et un CEL

	Plan épargne logement (PEL)	Compte épargne logement (CEL)
Versement	1er versement min : 225 € Versement min par an : 540 €	1er versement min. : 300 € Versement min par an : 75 €
Plafond de versement	61 200€	15 300€
Durée	Entre 4 et 15 ans	Pas de contrainte
Taux de rémunération	1,75 %	1,50 %
Conditions d'accès au prêt épargne logement	Durée min. d’épargne : 4 ans Plafond de prêt : 92 000€	Durée min. d’épargne : 18 mois Plafond de prêt : 23 000€

Source : service-public.fr, economie.gouv.fr. Informations en vigueur en mai 2025.

Clôture du plan épargne logement

Quand peut-on clôturer un plan épargne logement ?

Les conséquences de la clôture d’un plan épargne logement dépendent du moment où elle a été réalisée. Il faut retenir que tout retrait effectué sur un PEL entraîne aussitôt la clôture de ce PEL. Si ce retrait est effectué après quatre ans (durée minimum d’épargne), alors la clôture est sans conséquence, c'est-à-dire qu’elle n’entraîne aucune pénalité.

Si le retrait est effectué entre trois et quatre ans, le bénéfice de rémunération du PEL est conservé, néanmoins, les droits à prêt et à prime seront diminués.

Il en va de même pour tout retrait effectué entre deux et trois ans. Mais pour un retrait effectué avant deux ans, les intérêts seront alors recalculés au taux du CEL en vigueur lors de la clôture, et les droits à prêt et à prime seront perdus.

À noter que les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2018 ne donnent plus droit à la prime de l’Etat.

Est-ce possible de transférer son plan épargne logement ?

Notez qu'il est tout à fait possible de transférer vos produits d'épargne comme le PEL d'une banque à une autre. Nous vous recommandons de vérifier en amont :

• les frais de transfert ;
• les éventuels avantages que vous avez dans votre banque d'origine (sans que vous en ayez forcément connaissance) ;
• les frais supplémentaires liés à l'ouverture d'un compte bancaire courant (parfois exigé dans ces transferts).

Le transfert d'un plan épargne logement implique de prendre en compte le solde effectif de votre compte ainsi que son ancienneté pour ne pas perdre les droits accumulés. Il faut donc un accord préalable entre les deux établissements financiers.

Comment débloquer un plan épargne logement ?

Lorsque vous souscrivez un PEL, vous vous engagez à épargner sur quatre ans minimum. Voici les conséquences lorsque les modalités prévues par le contrat ne sont pas respectées :

Conditions de déblocage du PEL

Retrait après 4 ans	Retrait entre 3 et 4 ans	Retrait entre 2 et 3 ans	Retrait avant 2 ans
Pas de pénalité	Vous conservez le bénéfice tiré du taux de rémunération du PEL.	Vous conservez le bénéfice tiré du taux de rémunération du PEL.	Les intérêts PEL produits sont recalculés au taux du CEL en vigueur à la date de clôture de votre PEL.
	Vos droits à prêt et à prime sont diminués.	Vous perdez vos droits à prêt et à prime.	Vous perdez vos droits à prêt et à prime.

Cession de droit à prêt

Tout détenteur d’un plan épargne logement peut décider de céder ses droits à prêt à un membre de sa famille.

C’est-à-dire que vous pouvez décider de transférer à un membre de votre famille les droits à prêts dont vous bénéficiez afin de lui permettre d’augmenter sa capacité d’emprunt, à condition qu’il soit déjà titulaire d’un PEL.

Décès du titulaire

Lorsque le titulaire d’un PEL décède, deux cas de figure se présentent alors.

• le PEL a moins de dix ans (délai au-delà duquel il n’est plus possible d’effectuer de versements). Si le PEL n’est pas arrivé à terme lors du décès du titulaire, un héritier peut conserver le plan à condition de respecter les modalités prévues par le contrat du défunt (durée, versements…) ;
• le PEL a plus de dix ans (arrivé à échéance). Le PEL est clôturé au décès du titulaire et les fonds transmis aux héritiers doivent être soumis aux droits de succession.

Transformer un plan épargne logement en CEL

C’est pendant la phase d’épargne qu’il est possible de demander la transformation d’un plan épargne logement en compte épargne logement. Il est possible d’utiliser ce procédé en alternative à la fermeture d’un PEL avant deux ans.

Dans ce cas, le taux de rémunération sera alors recalculé par la banque au taux du CEL en vigueur, à savoir que ce taux de rémunération est plus faible que celui du PEL en général).