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Défiscalisation Pinel 2026 : réduire ses impôts grâce au neuf

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Défiscalisation Pinel

L'essentiel en quelques mots

Investir dans l’immobilier avec laloi Pinel vous permet de bénéficier d’avantages fiscaux. Grâce à ce dispositif, vous profitez d’une réduction d’impôt tout en réalisant un investissement locatif dans le neuf. Voici ce que l’on peut retenir lorsqu’il est question de défiscalisation avec le Pinel :

  • le dispositif Pinel permet aux investisseurs d’alléger significativement leurs charges fiscales en investissant dans un bâtiment d’habitation collectif ;
  • dans le neuf en zone tendue ou dans l’ancien à rénover sous condition, la défiscalisation Pinel varie selon l’engagement locatif (6, 9 ou 12 ans) ;
  • en 2024, les taux de défiscalisation Pinel sont réduits sauf pour les logements situés dans certains quartiers et qui répondent à des critères de qualité et d’usage plus stricts (Pinel + ou super Pinel) ;
  • la défiscalisation Pinel est plafonnée à 10 000 € par an dans la limite d’un achat de 300 000 € et de 5 500 € par mètre carré.

Comment fonctionne la défiscalisation Pinel ?

Le dispositif Pinel est un outil fiscal avantageux qui permet de bénéficier d’une réduction d’impôt en investissant dans un logement neuf ou à rénover. Le montant de votre avantage fiscal dépend de la durée de votre engagement locatif (6, 9 ou 12 ans). Plus vous vous engagez à mettre votre bien en location sur une longue durée, plus la défiscalisation Pinel est importante.

Pour bénéficier du Pinel, il faut investir dans des zones tendues. Autrement dit où la demande de logements excède l’offre (zones Abis, A et B1). Par ailleurs, il est également nécessaire de respecter :

  • un plafond de loyer
  • et de ressources des locataires.

À noter que le prix d’achat pris en compte pour défiscaliser en Pinel s’élève à 300 000 euros maximum.

Quels sont les avantages fiscaux de la loi Pinel en 2024 ?

Le dispositif Pinel d’investissement locatif a été modifié. En 2023 et 2024, il existe donc un Pinel accessible sous deux formes avec des conditions fiscales différentes :

  • le Pinel classique qui offre des taux de réduction d’impôt dégressifs selon la durée de l’engagement locatif ;
  • le Pinel + qui permet de profiter des taux initiaux du Pinel et d’un avantage fiscal, entre 12 % et 21 %.

La défiscalisation Pinel + peut atteindre 63 000 € pour un engagement de location de 12 ans. Attention, pour y prétendre, il faut respecter certains critères plus stricts que le Pinel.

💡

Bon à savoir

Si le dispositif de défiscalisation Pinel reste en vigueur, il prendra fin au 31 décembre 2024.

À partir de combien d’impôts la défiscalisation en Pinel est-elle intéressante ?

Qu’il s’agisse du super Pinel ou du Pinel, il faut respecter un plafond global de 300 000 € d’investissement locatif et de 5 500 € du mètre carré. Pour savoir si vous êtes éligible à la défiscalisation Pinel, mieux vaut utiliser les outils. Grâce au simulateur loi Pinel, vous pourrez calculer votre avantage fiscal selon votre situation financière, fiscale et patrimoniale. Il suffit pour cela de renseigner les informations relatives :

  • au logement ;
  • à la zone géographique ;
  • à vos ressources.

Le simulateur Pinel vous indiquera si vous êtes éligible au dispositif et quel taux de réduction d’impôt vous pouvez obtenir en fonction de la durée de location.

À combien s’élève la réduction d’impôt ?

La réduction d’impôt varie selon la durée d’engagement locatif. Attention, en 2024, les taux de réduction Pinel qui avaient déjà baissé en 2023 sont à nouveau réduits et passent :

  • pour une location de 6 ans, de 10,5 % à 9 % du coût d’achat ;
  • pour une location de 9 ans, de 15 % à 12 % ;
  • pour une location de 12 ans, de 17,5 % à 14 %.

Est-on exonéré de la taxe foncière en Pinel ?

Il est possible de bénéficier d’une exonération de la taxe foncière avec le Pinel. Cela est faisable durant les deux premières années qui suivent l’achèvement des travaux. Pour en profiter, il est impératif de suivre une procédure spécifique et de procéder à la déclaration de votre bien au centre des impôts correspondant. 

Comment calculer la réduction d’impôts en loi Pinel ?

Pour vous aider à y voir plus clair dans le calcul de la réduction d’impôt Pinel, vous pouvez réaliser une simulation grâce à l’outil disponible sur notre site, mais aussi vous tourner vers le « calculateur du dispositif Pinel/Duflot » proposé par le site service-public.fr.

Quel est le plafond de défiscalisation d’un investissement Pinel en 2024 ?

Comme précisé auparavant, la défiscalisation Pinel doit respecter un plafond de 5 500 € du mètre carré pour un prix d’achat de 300 000 €. À noter que vous pouvez investir chaque année dans deux logements Pinel. Pour profiter de l’avantage fiscal Pinel, le logement doit :

  • respecter un plafond de loyer et de ressource du locataire ;
  • être loué en tant que résidence principale.

Comment obtenir la réduction d’impôt avec la défiscalisation Pinel 2024 ?

Comment déclarer ses impôts en loi Pinel ?

Pour bénéficier de votre réduction d’impôt avec la défiscalisation Pinel, vous devez procéder à la déclaration de votre investissement à l’administration fiscale. Celle-ci doit s’effectuer l’année de la livraison de votre bien. Pour cela, il vous faut notamment certifier votre engagement locatif. Votre déclaration d’impôt loi Pinel sera effectuée une fois rempli les formulaires 2044-EB et 2042-C portant sur :

  • les détails du logement : prix de revient, adresse, etc.
  • la durée d’engagement locatif (6, 9 ou 12 mois).
💡

Bon à savoir

Le prix de revient d’un investissement Pinel comprend :

  • le prix d’acquisition du bien ;
  • les frais liés à l’acquisition (frais de notaire, commissions, taxe sur la valeur ajoutée, etc.).

À quel moment commence la réduction d’impôts avec la loi Pinel ?

La défiscalisation Pinel à laquelle vous avez droit est appliquée à votre impôt sur le revenu qui suit votre déclaration.

Quand vais-je recevoir ma réduction d’impôt ?

La construction du programme immobilier est le point de départ de la défiscalisation Pinel. Pour un logement achevé et déclaré en 2023, la réduction d’impôts s’applique sur l’imposition 2024.

Défiscalisation en loi Pinel ou LMNP : comparatif

Les dispositifs loi Pinel et loueur en meublé non professionnelle (LMNP) sont deux outils qui permettent de bénéficier d’avantages fiscaux. Pour savoir s’il vaut mieux investir en LMNP ou en Pinel, voici un tableau comparatif.

Tableau récapitulatif LMNP ou Pinel

 

Défiscalisation LMNP 

Défiscalisation Pinel

Type de bien

  • Neuf, ancien, résidences seniors, résidences étudiantes, résidences de services, etc.
  • Neuf ou dans l’ancien (sous conditions)

Zone géographique

  • Toute la France
  • A, A bis, B1 du dispositif « Action cœur de ville » (zones tendues)

Condition de location 

  • Loué en meublé, loyers libres
  • Logement loué vide, loyers encadrés, ressources du locataire plafonnées

Fiscalité

  • Abattement forfaitaire de 50 % et régime micro BIC si les revenus locatifs sont inférieurs à 72 600 €.
  • Régime du réel si les recettes sont supérieures à 72 600 €.
  • 9, 12 ou 14 % en Pinel
  • 12, 18 ou 21 % en Pinel+ (jusqu’à 63 000 €)

Durée d’engagement de mise en location

  • Non
  • Oui

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4.9 sur 5 basé sur 36081 avis

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    eva morgado
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