Livret d'épargne : comment bien le choisir ?

08 septembre 2022 - 2 min. de lecture

Dans le florilège de tous les supers livrets bancaires, difficile de choisir le bon. Pour vous permettre d'y voir plus clair, voici quelques éléments à prendre en compte :

Le taux de rendement / rémunération. Il varie en fonction du type de livret d'épargne. Il est également souvent exprimé en brut. Le taux net est par définition moins élevé que le taux brut. Si le taux est un indicateur important, il n'est pas le seul, attention donc à regarder d'autres caractéristiques du livret qui peuvent se révéler très intéressantes. Méfiez-vous également des taux parfois affichés qui sont, en réalité, des taux promotionnels avec une durée de vie limitée.
La fiscalité. Les livrets réglementés sont exonérés d'impôt mais proposent des rémunérations moins intéressantes que les livrets non réglementés. Selon que vous êtes imposé sur vos revenus ou au Prélèvement Forfaitaire Libératoire (PFL) de 24 %, il arrive bien souvent que les taux nets des livrets d'épargne non réglementés soient plus intéressants que les taux des livrets réglementés ;

Exemple : un super livret dont le taux brut est de 5%.

Si vous déclarez ses intérêts dans vos revenus et que vous êtes imposé à la Tranche Marginale d'Imposition (TMI) de 14 %, vous gagnez net d'impôt et de prélèvements sociaux un taux d'intérêt de 3,525 %.

5 %= Rémunération Brute
Pour 100 ? placé sur une année, cela représente 5 ? d'intérêts
Tranche marginale d'imposition = 14 % => soit un impôt de 0,7 ?
CSG, CRDS et PS : 15,5 % => Soit un montant de prélèvements sociaux de 0,775 ?

Gain net = 5 - 0,7 -0,775 ? = 3,525 ?
A l'inverse, si vous optez pour le PFL (24 %), vous gagnez 3,025 ?.

Soit un taux net de respectivement 3,525 % et 3,025 % étant donné que la base de calcul était sur 100.

Ces deux taux nets sont bien supérieurs au taux du livret A.
Mais dans ce cas, il vaut mieux opter pour l'intégration des intérêts perçus dans vos revenus imposables.

En revanche, si votre TMI est supérieur à 14%, vous avez intérêt à opter pour le PFL.

Pour choisir le type d'imposition le plus adapté pour vous, calculez votre TMI. Si celui-ci est supérieur à 14 %, il sera plus intéressant d'opter pour le PFL, et vice versa.

Votre projet d'épargne. Selon la nature de votre projet d'épargne (rémunération d'un capital sur le court terme, projet immobilier, sécurité financière, etc.), le livret d'épargne à choisir diffèrera. A vous donc, de bien définir votre projet d'épargne ;
La disponibilité de votre capital. Sachez que tous les produits d'épargne n'offrent pas la même disponibilité d'épargne. Certains placements sont plus ou moins « liquides », autrement dit, le retrait des fonds peut être plus ou moins long. Ce critère doit être votre priorité si vous souhaitez avoir la possibilité de retirer des fonds régulièrement, avant même le taux de rémunération.
La sécurité. Les livrets d'épargne sont des placements sans risques. Le capital investi est garanti.

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